养老金测算器

1. 基本信息

缴费年限由 ② 缴费指数表中每年的“月数”累加得出，可精确到月。

2. 个人账户

该年份之后的每一年，按“缴费基数 × 8% × 月数”进入个人账户并逐年记账计息。 灵活就业缴 20%，其中 8% 进个人账户、12% 进统筹。

3. 社平工资 / 计发基数

注意：“养老金计发基数”与“社保缴费基数所用的全口径社平工资”是两个不同的公布数字。 前者只影响基础养老金，可在此单独填写；后者逐年影响缴费指数，在 ② 表中调整。

4. 计算过程

数据存档

所有输入自动保存在本机浏览器（localStorage），不上传任何数据。

显示范围

灰色行 = 不在缴费区间内（只显示社平工资，不参与计算）；年份带 * 且为绿色 = 预测年份。 社平工资格绿底加粗表示你已手工改写（会覆盖内置数据，并作为后续年份推算的新基准）； 缴费基数格留空则按默认档次自动取值（灰字为该默认值）。

批量填写缴费档次

档次可直接输入任意数字（如 137），点上面的快捷按钮只是帮你快速填。 政策允许范围 60% ~ 300%，超出会在下表标红。也可以在下表里逐年直接填绝对金额。

“个人缴费比例”只影响“自付金额/回本分析”，不影响养老金本身（进个人账户始终是 8%）。

逐年明细

← 表格可左右滑动 →

对比设置

换档年之前沿用 ② 表中你实际填写的缴费基数；该年起（含）全部按对应档次缴到退休。 替代投资年化收益= 如果不升档，这笔钱你自己投资能拿到的年化回报（存款/理财/指数基金…）， 是判断“升档到底值不值”的标尺。

结论：我从今天起该按什么档次交？

A. 支出与收益全景

← 左右滑动看全部列 →

“停缴”行 = 从换档年起不再缴费，用来回答“还有必要继续交吗”。 累计缴费不满 15 年无法按月领取职工养老金，这种情况下养老金按 0 计（会标红提示）。

B. 收益率视角：升档划不划算

← 左右滑动 →

• 边际回本年 = 多缴 ÷ 多领，不考虑资金时间价值，最直观。
• 边际内部收益率(IRR) = 把“多缴的钱”当投资、“多领的养老金”当回报，算出的年化收益率。 它大于你的替代投资收益率，升档才划算。这是最严格的判断标准。
• 净现值(NPV) = 按替代投资收益率折现后的净赚。正数=升档比自己投资强，负数=不如自己投资。
• 临界寿命 = 至少活到这个岁数，升档才能打平你的替代投资。

C. 各档次养老金拆解与回本

← 左右滑动看全部列 →

• 多缴 = 该档比最低对比档多掏的保费总额（—）。
• 多领 = 该档比最低对比档每月多领的养老金。
• 边际回本年 = 多缴 ÷ 多领，即“为了升档多花的钱，要领多少年才追回”，已计入养老金年调整率。 直观但没考虑资金的时间价值，严格判断请看 B 表的 IRR。
• 未来自付回本 = 未来自付总额 ÷ 月养老金。偏乐观：换档年之前已交的钱被当作沉没成本， 却仍在为养老金贡献金额。
• 全程自付回本 = ② 表中全部年份的自付总额 ÷ 月养老金，是真正的“一辈子交的钱多久领回”。 历史年份若是企业职工身份，记得在 ② 里把费率改成 8%，否则这一列会偏大。

D. 累计净收益（领取 N 年后）

累计领取养老金 − 未来自付保费总额。数字由负转正的时点就是回本点。

← 左右滑动 →

E. 规律说明

F. 某一档的完整算式

计算公式

• 计发月数国家标准：60 岁 = 139，55 岁 = 170，50 岁 = 195。
• 当年入账 = 缴费基数 × 8% × 缴费月数。灵活就业缴 20%，8% 进个人账户，12% 进统筹。
• 当年新缴部分按半年计息（× (1 + i÷2)），是常见的近似处理；各地实际记账细则略有差异。
• 缴费指数按政策封顶在 0.6 ~ 3.0 之间，本工具在计算时会自动截断并在表中标红。

内置社平工资数据（青岛）

• 1990-2017 年：按“年社平工资 ÷ 12”折成月值。
• 2018-2025 年：直接采用公布的月平均工资。
• 2026 年及以后：预测值。前 10 年用“未来 1-10 年增长率”，之后用“11 年以后增长率”逐年复利推算。 在 ② 表中改写任意一年，后续年份会以它为新基准继续推算。
• 缴费基数上下限 = 社平工资的 60% ~ 300%。历史最低缴费基数数据（1994 年起）与“月平均工资 × 60%”完全吻合， 例如 2017 年 5309 × 60% = 3185。因此本工具把缴费指数限制在 0.6 ~ 3.0，超出会在 ② 表中标红并自动截断。
• 数据核对无误后仍建议以社保经办机构的记录为准，尤其是你本人的历年实际缴费基数。

← 左右滑动 →

口径提醒：“养老金计发基数”由省里每年单独公布，与上面这套社平工资并不相等 （2019 年社保基数核定口径改为“全省全口径城镇单位就业人员平均工资”后，两者差异更明显）。 本表只用于逐年计算缴费指数和个人账户；基础养老金用的计发基数请在 ① 中单独填写退休当年的值。

本工具没有考虑的因素

• 过渡性养老金：1990 年代有视同缴费年限（"中人"）的人员另有过渡性养老金，本工具未计算。
• 退休后每年的养老金调整（普调）只在 ③ 中作为“年调整率”参与回本分析，① 显示的是退休当月的初始金额。
• 回本分析未做资金时间价值折现，只是名义金额对比；若考虑通胀与投资机会成本，高档次的回本年数会更长。
• 个人账户余额在领完计发月数后若参保人仍健在，基础养老金和个人账户养老金仍照发（终身领取）， 所以“活得久”对高档次更有利。
• 医保、遗属待遇、丧葬补助等其他社保权益未计入。

本工具仅供个人规划参考，实际待遇以社保经办机构核定结果为准。